Готовые работы → Налоговый учет

контрольная:Определить сумму ежеквартальных авансовых платежей по налогу на имущество. Счет 01.01 01.02 01.03 01.04 01.05 01.06 01.07 01.08 01.09 01.10 01.11 01.12 01.01 01 110 110 110 110 120 90 90 140 140 140 150 150 150 02 10 11 12 13 7 5 5,2 6,5 6,6 6,7 7 7,1 7,2 03 50 50 50 50 70 70 70 70 70 - - - - Организация для целей налогообложения работает по кассовому методу, в отчетном периоде имели место следующие операции: 1) выру

2012

С условиями соглашения согласен (согласна)

НАЛОГИ И НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ Методические указания и задания к контрольной работе для студентов, обучающихся по специальности 080109.65 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» заочной формы обучения, Красноярск 2009 \\ Налоги и налогообложение : метод. указания (0 кб)

Содержание

Определить сумму ежеквартальных авансовых платежей по налогу на имущество.

Организация для целей налогообложения работает по кассовому методу, в отчетном периоде имели место следующие операции:

1) выручка от реализации 48000 руб., в т.ч. НДС 18%. Себестоимость реализованной продукции  25000 руб. (выручка и себестоимость оплачены);

2) амортизация для целей бухгалтерского учета 15000 руб., для целей налогового учета 10000 руб.. все расходы оплачены;

3) управленческие расходы 4000 руб., в т.ч представительские 2000 руб., для целей налогообложения 1500 руб., все расходы оплачены;

4) коммерческие расходы 2000 руб., в т.ч. на рекламу 1000 руб., для целей налогообложения 500 руб., все расходы оплачены;

5) организация передала безвозмездно основное средство, первоначальная стоимость которого 70000 руб., начисленная амортизация 40000 руб., НДС с рыночной стоимости основного средства 18000 руб.;

6) организацией причитается к получению процентный доход в размере 3000 руб., денежные средства будут получены в следующем периоде.

Рассчитать:

- бухгалтерскую и налогооблагаемую прибыль;

- постоянное налоговое обязательство;

- постоянный налоговый актив;

- отложенный налоговый актив;

- отложенное налоговое обязательство;

- сумму текущего налога на прибыль.

Фрагмент работы

Задание №5

Организация для целей налогообложения работает по кассовому методу, в отчетном периоде имели место следующие операции:

1) выручка от реализации 48000 руб., в т.ч. НДС 18%. Себестоимость реализованной продукции  25000 руб. (выручка и себестоимость оплачены);

2) амортизация для целей бухгалтерского учета 15000 руб., для целей налогового учета 10000 руб.. все расходы оплачены;

3) управленческие расходы 4000 руб., в т.ч представительские 2000 руб., для целей налогообложения 1500 руб., все расходы оплачены;

4) коммерческие расходы 2000 руб., в т.ч. на рекламу 1000 руб., для целей налогообложения 500 руб., все расходы оплачены;

5) организация передала безвозмездно основное средство, первоначальная стоимость которого 70000 руб., начисленная амортизация 40000 руб., НДС с рыночной стоимости основного средства 18000 руб.;

6) организацией причитается к получению процентный доход в размере 3000 руб., денежные средства будут получены в следующем периоде.

Рассчитать:

- бухгалтерскую и налогооблагаемую прибыль;

Все темы готовых работ →

Другие готовые работы по теме «налоговый учет»