Готовые работы → Финансы
контрольная работа Задача 1.Составить график движения денежных средств предприятия. Условие. Остаток товара на складе – 50 тыс. руб. Нормативные запасы – 10% от произведённой продукции. Остаток денежных средств на 10 января составляет 20 тыс. руб. Срок оборота средств – 30 дней. Производство продукции (в ценах реализации) и затраты на ее производство приведены в таблице.
2014
Важно! При покупке готовой работы
458-12-14
сообщайте Администратору код работы:
Скачать методичку, по которой делалось это задание (0 кб)
Содержание
Задача 1.Составить график движения денежных средств предприятия.
Условие. Остаток товара на складе – 50 тыс. руб. Нормативные запасы – 10% от произведённой продукции. Остаток денежных средств на 10 января составляет 20 тыс. руб. Срок оборота средств – 30 дней.
Производство продукции (в ценах реализации) и затраты на ее производство приведены в таблице.
|
Показатели |
Месяцы |
|||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
Стоимость продукции |
400 |
500 |
800 |
900 |
900 |
900 |
1000 |
900 |
800 |
700 |
600 |
500 |
|
Затраты |
320 |
400 |
600 |
720 |
750 |
750 |
850 |
750 |
600 |
500 |
480 |
420 |
Задача 2. Оптимизировать структуру выпускаемой продукции организации в условиях дефицита денежных средств.
Условие. Организация производит следующую продукцию:
продукт А: рентабельность – 10%, срок оборота – 40 дней, условия оплаты – предоплата;
продукт Б: рентабельность – 13%, срок оборота –70 дней, условия оплаты – по факту отгрузки;
продукт В: рентабельность – 20%, срок оборота – 70 дней, условия оплаты – по факту получения товара.
Общий уровень рентабельности должен составить не менее 15%.
Инвестиционный проект, предлагающий создание нового производства, рассчитан на четыре года. Данные о предполагаемом объёме продаж в случае реализации проекта (производственной программы) представлены в таблице.
Инвестиционные издержки, связанные с реализацией проекта, планируются в размере 14,7 млн. руб., в том числе заводское оборудование – 7 млн. руб., первоначальный оборотный капитал – 5,1 млн. руб., нематериальные активы – 2,6 млн. руб. Амортизация начисляется равными долями в течение всего срока службы, срок службы – 4 года.
|
Показатель |
Год |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Объем производства, шт. |
7500 |
8000 |
8300 |
8200 |
Через 4 года фирма сможет реализовать оборудование. Затраты, связанные с его ликвидацией, составят 3% от рыночной стоимости оборудования через четыре года (рыночная стоимость оборудования через четыре года будет составлять 30% от текущей рыночной стоимости оборудования). Исследования рынка сбыта показали, что фирма сможет реализовать свою продукцию по цене 3700 руб. за единицу продукции. Затраты на производство единицы продукции, по расчётам, будут составлять 3200 руб.
Фирма планирует финансировать свой проект за счёт долгосрочного кредита в сумме 15 млн.руб., взятого в банке на 5 лет под 8% годовых. Ставка налога на прибыль – 24%. Схема погашения кредита представлена в таблице.
|
Показатель |
Год |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Погашение основного долга, % |
10 |
20 |
35 |
35 |
|
Погашение основного долга, тыс.руб. |
1500 |
3000 |
5250 |
5250 |
|
Банковский процент, тыс.руб. |
1200 |
1080 |
840 |
420 |
1. Рассчитайте поток реальных денег, возникающий при реализации данного инвестиционного проекта.
2. Оцените проект по результатам предварительного анализа структуры потока реальных денег.
3. Рассчитайте экономическую эффективность капитальных вложений в проект.
