курсовая работа: финсовый менеджмент (СибГАУ, вар. 7). Формирование финансовых отчетов. Анализ финансовых документов. Расчет и анализ рычагов и рисков. Моделирование показателей роста предприятия

Наименование статей

За 1-й год

За 2-й год

Продажи

1452000

1650000

Себестоимость проданных товаров

1161600

1344750

Амортизация

32000

33000

Коммерческие расходы

-

-

Другие операционные расходы

68000

62500

Операционная прибыль

190400

199750

Проценты к получению

-

-

Проценты к уплате

58080

84000

Прочие доходы

-

-

Прочие расходы

Налогооблагаемая прибыль

132320

115750

Налог на прибыль

52928

46300

Чистая прибыль

79392

69450

Дивиденды

-

-

Нераспределенная прибыль

79392

69450

Наименование статей

31.12.1-го года

31.12.2-го года

Строка из исходной информации

1. Фиксированные активы

 нематериальные активы

-

-

 материальные активы

420000

430000

Здания, оборуд, земля

    минус амортизация

97000

130000

Амортизация на кон.года

 итого амортизируемые активы по остаточной    стоимости

323000

300000

Мат.акт. - амортизация

 долгосрочные финансовые вложения

-

-

Итого по разделу 1

323000

300000

 2. Текущие активы

 запасы

564450

675550

Авт. + зап.чати (для продажи) 

 дебиторская задолженность

107009

117793

Задолженность рганизаций и клиентов

 краткосрочные финансовые вложения

-

-

 деньги

104287

88531

Касса + р/с

Итого по разделу 2

775746

881874

Баланс

1098746

1181874

 3. Постоянные пассивы

 собственный капитал-всего, в том числе:

294392

363842

Собственный капитал

    акционерный капитал

-

-

    добавочный капитал

-

-

    нераспределенная прибыль

79392

148842

Ф2 (нараспр.приб.)

 долгосрочный заемный капитал

400000

370000

Банк.кредит и долг.банк.ссуда

Итого по разделу 3

694392

733842

 4. Текущие пассивы

  краткосрочная банковская ссуда

30000

30000

Кратк.ссуда

  задолженность перед поставщиками

156550

196432

Векселя к оплате+накоп.платежи

  счета к оплате

217804

221600

          Счета к оплате +зад. по з/п и бюджетом.

                                 Итого по разделу 4

404354

448032

Баланс

1098746

1181874

Наименование

Сумма

Расчет

1. Источники долгосрочных средств:

   а) внутренние:

       чистая прибыль

       амортизация

   б) внешние:

       эмиссия акций

       эмиссия облигаций

       банковская ссуда

       прочие

Итого (а)

2. Использование долгосрочных средств (долгосрочные вложения):

   приобретение фиксированных активов

   погашение долгосрочных займов

   выплата дивидендов

   прочее

Итого (в)

Превышение (недостаток) по долгосрочным средствам (а-в)

3. Изменения в работающем капитале:

   изменения в текущих активах (с)

   изменения в текущих пассивах (d)

                                                              Итого (с-d)

69450

33000

-

-

-

-

102450

10000

30000

-

-

40000

62450

106128

43678

62450

Ф2.

Ф2.

-

-

-

-

69450+33000

Ф1.

Ф.1.

-

-

10000+30000

102450-40000

Ф.1.

Ф.1.

Баланс

1-й год

2-й год

1. Фиксированные активы

амортизируемые активы по остаточной   стоимости

29,4

25,4

 долгосрочные финансовые вложения

-

-

Итого по разделу 1

29,4

25,4

 2. Текущие активы

 запасы

51,37

57,15

 дебиторская задолженность

9,7

10

 краткосрочные финансовые вложения

-

-

 деньги

9,5

7,5

Итого по разделу 2

70,6

74,65

Итого активов

100,0

100,0

 3. Постоянные пассивы

 собственный капитал-всего, в том числе:

26,8

30,7

    акционерный капитал

-

-

    добавочный капитал

-

-

    нераспределенная прибыль

7,2

12,5

 долгосрочный заемный капитал

36,4

31,3

Итого по разделу 3

63,2

62

 4. Текущие пассивы

  краткосрочная банковская ссуда

2,7

2,53

  задолженность перед поставщиками

14,2

16,6

  счета к оплате

19,8

18,7

                                              Итого по разделу 4

36,8

38

Итого пассивов

100,0

100,0

Отчет о прибылях и убытках

1-й год

2-й год

Продажи

100,0

100,0

Себестоимость проданных товаров

80

81,5

Амортизация

2,2

2

Коммерческие расходы

0,79

0,73

Другие операционные расходы

3,9

3,7

Операционная прибыль

13,1

12,1

Проценты к получению

-

-

Проценты к уплате

4

5,09

Прочие доходы

-

-

Прочие расходы

-

-

Налогооблагаемая прибыль

9,1

7,02

Налог на прибыль

3,65

2,81

Чистая прибыль

5,47

4,21

Дивиденды

-

-

Нераспределенная прибыль

5,47

4,21

Баланс

1-й год

2-й год

1. Фиксированные активы

амортизируемые активы по остаточной   стоимости

100,0

92,9

 долгосрочные финансовые вложения

-

-

Итого по разделу 1

100,0

92,9

 2. Текущие активы

 запасы

100,0

119

 дебиторская задолженность

100,0

110

 краткосрочные финансовые вложения

-

-

 деньги

100,0

85

Итого по разделу 2

100,0

113,6

Итого активов

100,0

107,5

 3. Постоянные пассивы

 собственный капитал-всего, в том числе:

100,0

123,6

    акционерный капитал

-

-

    добавочный капитал

-

-

    нераспределенная прибыль

100,0

187,4

 долгосрочный заемный капитал

100,0

92,5

Итого по разделу 3

100,0

105,6

 4. Текущие пассивы

  краткосрочная банковская ссуда

100,0

100,0

  задолженность перед поставщиками

100,0

125,4

  счета к оплате

100,0

102

                                              Итого по разделу 4

100,0

110,8

Итого пассивов

100,0

107,5