Готовые работы → Юридические дисциплины

контрольная работа. экономические преступления вариант 1. . Используя чужой паспорт, Петров зарегистрировал в ИФНС по Железнодорожному району г. Красноярска ООО «Спецпромкомплект», но никакой спецпромкомплектацией эта организация не занималась. Петров, представляясь директором «Спецпромкомплекта», подавал в налоговые органы сведения об отсутствии какой-либо финансово-хозяйственной деятельности. Однако в течение двух лет, используя счета и реквизиты ООО «Спецпромкомплект», он занимался обналичиванием денежных средств. Для этого составлял с предприятиями коммерческие договоры, обязательства по к

2014

С условиями соглашения согласен (согласна)

Скачать методичку, по которой делалось это задание (0 кб)

Содержание

. Используя чужой паспорт, Петров зарегистрировал в ИФНС по Железнодорожному району г. Красноярска ООО «Спецпромкомплект», но никакой спецпромкомплектацией эта организация не занималась. Петров, представляясь директором «Спецпромкомплекта», подавал в налоговые органы сведения об отсутствии какой-либо финансово-хозяйственной деятельности. Однако в течение двух лет, используя счета и реквизиты ООО «Спецпромкомплект», он занимался обналичиванием денежных средств. Для этого составлял с предприятиями коммерческие договоры, обязательства по которым не выполнялись. Затем предъявлял фиктивные счета-фактуры за якобы выполненные работы с учетом НДС, на основании которых на счет ООО перечислялись деньги, которые обналичивались и передавались заинтересованным лицам. У себя в качестве вознаграждения Петров оставлял определенный процент.

Кроме того, Петров по подложным паспортам зарегистрировал «Фармполимерсервис», «Техносинтез», «Сибирскую промышленную корпорацию», через которые по похожей схеме обналичивал денежные средства, причинив при этом ущерб в размере 3 млн рублей.

Квалифицируйте действия Петрова.

2. Руководством «Дальморепродукта» путем подделки документов была создана искусственная кредиторская задолженность на сумму 30 млн долл. США. Кроме того, чтобы не расплачиваться с реальными кредиторами, в числе которых находился и московский муниципальный банк — Банк Москвы, руководитель «Дальморепродукта» обратился в суд с требованием признать еще и кредиторскую задолженность в 67 млн долл. США. Эту задолженность заявила фирма «Траулерз», арендующая у «Дальморепродукта» рыболовецкие суда. «Далъморепродукт» был признан банкротом. Плавбаза, принадлежащая этой организации, вышла из порта Владивосток якобы для ремонта в порту Северной Кореи, однако там она не появилась, а была продана в Китае по явно заниженной цене. Разница поступила руководителям организации.

Квалифицируйте содеянное.

3. ОАО «Рент-фактор» имело лицензию на производство сигарет и было зарегистрировано как общество инвалидов. В декларации о доходах, подписанной руководителем ОАО Мордковичем и главным бухгалтером Барашковым, не нашла отражения деятельность двух филиалов общества — в Наре и в Торжке. Кроме того, налоговая ин­спекция выявила, что ни один из работников ОАО «Рент-фактор» не был инвалидом. Таким образом было скрыто от налогообложения 3,5 млн руб., доля неуплаченного налога составила 25%.

Квалифицируйте содеянное.

Все темы готовых работ →

Другие готовые работы по теме «юридические дисциплины»